请教关于HSA的问题 - 未名空间(mitbbs.com)

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我对HSA颇有研究，来解释一下。
首先，HSA是health savings account,FSA是Flexible spending account。所以顾名思
义，HSA是用来saving的，FSA是用来化的。
第一，HSA肯定是不交所得税。但是SS和medicare的税，要根据plan的设置。有些plan
要交，有些plan不要交。如果HSA是Section 125 "cafeteria" plan,就不要交SS和
medicare。你可以直接问HR，HR知道这个什么意思。一般来说，公司有match的plan，
大多是Section 125 "cafeteria" plan。
第二，取钱不要交SS和medicare的税。因为IRS对HSA当初交没交过SS税，没有记录，所
以一律不交。根据取钱的用途，不交所得税，或者交所得税。根据年龄，可能还要罚税。
第三，HSA和FSA完全不同的是。HSA不需要当年花掉，而且是自己管理，自己给自己报
销(reimburse yourself)。所以如果你产生医疗费用，你完全可以不用HSA，用信用卡
赚rebate，然后把receipt积累起来，积累到一定程度，你觉得合适了才去给自己报销
。这个积累可以跨年，甚至几十年。而HSA同时可以增值。
第四，HSA只有plan是high dedeuctible(hdhp)的时候才能买，但是随时可以用。也就
是说以后即使不是在hdhp里面了，虽然不能买HSA，也可以用HSA付医疗帐单。HSA不允
许付税后的医疗保险premium，但是可以付税前的。如果你失去工作，需要付cobra，或
者自己买保险，就可以用HSA付。
第五，HSA不能付plan发生前的费用。比如你上一年12/31看的病，1/1开始hdhp，并有
hsa。即使你是2/1收到账单，你也不能用HSA付这个账单。这个应该不难理解。
第六，上面有人说保险公司从HSA直接扣钱，这应该是不可能的。这只能发生在FSA. 
HSA是自管的，很多时候都买成基金，股票，保险公司不可能帮你把股票卖掉付账单。
这是我第一次听到HSA发生这种事情。FSA发生这种事情很多。不过不管怎样，如果公司
让你选择保险公司，公司，或者第三方代管HSA，要尽量避免，自己可以另外在任何银
行开HSA。如果公司必须存入指定的帐户，那么随时把余额转出来，自己管理。你不必
告诉任何人你的HSA在哪里。只有IRS需要知道。
第七，很多公司HSA和FSA可以共存。但是plan非常复杂，要自己研究小字。不要多买了
浪费钱。
第八，HSA可以付家庭成员的医疗费用，即使其他家庭成员不在plan里面。比如你一个
人是HDHP，并且有HSA，你老婆的公司不提供HDHP，当然她肯定没有HSA。但是她看病需
要付copay,deductible，可以从你的HSA报销。子女也是一样。
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Ref:

Health-Savings Account: Spend or Invest?  http://news.morningstar.com/articlenet/article.aspx?id=743774



http://tipsbbs.com/showthread.php?tid=636







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